如何建立健全的公司结汇管理制度

建立健全的公司结汇管理制度的做法如下：（1）建立应收账款核对机制；（2）建立有效的公司账期管理制度；（3）设置独立核算的子公司。接下里小编就来给大家介绍。

如何建立健全的公司结汇管理制度

（1）建立应收账款核对机制

为此需要考虑两大要素：一是发货金额与报关单金额一致。发货金额有时候会存在返利抵扣的情况，导致金额不一致，一方面应积极与客户沟通，佣金等正常在税务机关代扣代缴税金，将佣金款直接支付给客户，货款金额与报关单保持一致，并本着实事求是的原则，建立有效的台账管理，时刻监控发货金额问题。

二是原始汇款与收款金额核对相符。国际间汇款一般存在手续费，在来款入账时，必须核对客户的原始打款金额和实际到账金额， 并及时与业务部门进行反馈。

外贸人可以来格兰德外贸平台出具信用报告，根据上述信息确认客户信誉，从而确保货款安全。

国外企业信用概览报告- -了解买家背景

（2）建立有效的公司账期管理制度

①采用电子表格台账进行管理。业务部门必须保证订单号和相关产品的数量、金额完全一致，财务根据订单统计表上的报关时间，加上船期和给予的账期，推算客户应付款的时间。在与银行确认收款时，同业务部门确认相关订单号并予以记录

同时建立财务、业务定期沟通联席机制，一方面确保数据的准确性，另一方面及时推动业务的工作进展

②采用ERP订单模块进行跟踪。信息化时代人反而是不可靠的因素，因此充分高效地运用系统软件，在确认收入、记录来款时间等业务中发挥着不可替代的作用。

（3）设置独立核算的子公司

从我国的经验看，外资与中国公司进行合资成为普遍的合作模式，我国公司在“走出去”大潮下，在国外设置自己的销售甚至是生产基地成为趋势。

作为独立核算的子公司，应收账款的管理不必全部集中到总部管理，从经济法的角度来讲， 该企业也不属于居民企业，但是总公司可以根据股份比例参与利润的分红，销售产品不受投资国关税限制。

在国内的母公司以控股的形式控制本公司的经营战略并收取股利分红，大多数出口企业所担心的结汇风险在这里不再存在，子公司承担了应收账款的管理角色。

在这种模式下，子公司的管理团队通常由投资国的员工构成，母公司只需对其派驻少量人员进行监管和技术支持。子公司的经营成果会间接反映到母公司的市值和股价上。

以上便是如何建立健全的公司结汇管理制度的介绍，希望能帮到广大外贸人。