金税四期|税务真的会监控个人银行账户吗?跨境企业该如何应对？

随着“金税四期”的施行，许多传闻说税务部门会开始监控个人银行账户。也有许多自媒体在传个人转账只需超越五万，银行就会向税务机关传递数据。然而事实是不是这样呢？

个人转账超五万被税务监控？

许多自媒体在传的个人账户转账超越五万会被税务机关重点监控，这个说法是怎样来的呢？其实这个并不是来自税务的方针，而是央行2017年发布的监控大额买卖的管理办法，这个方针的发布是为了防洗钱和防诈骗，并且这个方针央行也现已暂缓执行了。能够说和税务没有任何关系。

法律法规的约束

《中华人民共和国税收征收管理法》清晰规定，税务部分在税收征管中有权对交税人的运营情况进行检查、查询，但这种权利是有约束的，必须在法律规定的范围内形式。关于个人银行账户的监控，更是需要市、自治州以上的税务局长同意才能够查询案件涉嫌人员的个人储蓄账户，而不是能够随意查询任何人的个人账户。目前并没有任何法律法规授权税务部门对个人银行账户进行监控。

实际操作层面

从实际操作层面来看，税务部分监控个人银行账户的难度极大。银行账户是金融机构的中心事务之一，涉及到大量的个人信息和资金活动。假如税务部分要对个人银行账户进行监控，需要投入大量的人力、物力和财力，一起还需要与金融机构进行密切合作和协调。这种全面监控不止功率低下，并且或许侵犯到个人的隐私权和财产权。因此，税务部门没有能力和资源对个人银行账户进行全面监控。

从以上四个方面，咱们能够清晰的得出结论：税务部门并不会监控个人的银行账户。金税四期的推进，是为了完成税收征管方式的转型和进步税收征管功率和质量，而不是对个人银行账户进行监控。关于个人而言只需合法运营、合规交税，无需忧虑税务部门对个人银行账户的监控问题。

金税四期逐步全面推广上线，意味着税务监管将由“以票控税”向“以数治税”时代迈进，对于企业的“税、账、表”要求的也更为严格。在这样的大环境之下跨境贸易应当要注意些什么呢？

1.税务问题

为了拓展海外业务，一些跨境电商企业注册了多个公司。然而，如果这些公司长期零申报或未申报，很容易引起税务部门的注意和稽查。一旦被发现存在税务问题，企业将面临补税、滞纳金、罚款甚至刑事风险。

2.虚开增值税专用发票

一些跨境电商企业为了骗取出口退税等优惠政策，可能会虚开增值税专用发票。这种行为不仅违法，而且会给企业带来严重的税务风险和经济损失。

3.私人账户收取销售收入

一些跨境电商企业为了方便操作，使用私人账户收取销售收入。这种做法导致企业无法准确核算收入总额和成本支出，进而无法准确计算应缴纳的税款。一旦被税务部门发现，企业将面临补缴税款、滞纳金和罚款等处罚。

4.做内外账

一些跨境电商企业为了规避税务风险，可能会采取做内外账的方式。然而，这种做法不仅违法，而且会给企业带来严重的税务违规风险。一旦被税务部门发现，企业将面临严重的处罚和法律责任。