什么是ODI备案

境外投资备案（ODI），是指中国境内企业通过新设、并购等方式，在境外拥有非金融企业或取得其所有权、控制权、经营管理权的投资行为。简单来说，如果国内企业想向境外子公司汇款、设立海外架构、开展境外经营或利润分红，就必须先完成ODI备案，确保投资行为合法合规。

什么是ODI备案

为什么要办理ODI备案？

1、合规性刚需

中国法律明确规定，企业境外投资需通过ODI备案，否则可能面临资金出境受阻、行政处罚甚至法律风险。

未备案的企业，境外利润汇回、融资上市等环节也可能受阻。

2、便于监管与风控

备案过程中，监管部门会评估项目风险，帮助企业规避潜在问题（如政治风险、外汇管制等）。

3、提升企业信誉

完成备案的企业，投资信息更透明，更容易获得海外合作伙伴、金融机构的信任。

哪些情况必须办理ODI？

以下6类场景需特别注意：

设立境外子公司或分支机构

向境外企业注资或投资款出境

搭建红筹、VIE等境外架构

境外利润需汇回境内

合并境外子公司财务报表

上市公司/拟上市公司境外投资

ODI备案的3大核心要求

1、企业资质

建议公司成立满一年，要有净资产，企业要有经营，可提供完整的审计报告；若不足一年，也可视具体情况申请。

2、项目真实性

需说明股东背景、资金来源（自有资金、银行贷款等）。

境外企业不得涉及敏感行业（如赌博、房地产等）或敏感国家/地区。

3、合规材料

需提交可行性研究报告、投资协议、银行资信证明等文件。