七国集团发布行业指南—防止规避针对俄罗斯实施的出口管制和制裁

2022 年 2 月 24 日之后或出口管制/制裁后续变更后，业务活动的突然变化，包括但不限于：

• 共同高优先级清单 （CHPL） 商品的新进口商或出口商，尤其是与受制裁实体位于同一地址的当事方。

• CHPL 商品的现有进口商的进口价值和/或数量显著增加。

• 在 2022 年 2 月 24 日之前主要运往俄罗斯的 CHPL 商品的现有出口商/再出口商，并在 2022 年 2 月 24 日之后开始向一个或多个第三方的国家/地区的新方发货。

虚假、不准确或缺失的文件，包括：

• 虚假的出口授权声明。

• 商品分类错误，包括使用非 CHPL HS 代码来隐藏 CHPL 商品。

• 商品估价过低。

• 出口物品时使用一个 HS 编码，当物品到达第三国时使用不同的 HS 编码。

• 文件声称，这些物品的最终用途是发往传统上已知或已知与军事实体有关联的公司。

隐藏最终用户，例如：

• 规避通过第三国或多个第三国的货物，这可能包括使用： 

——空壳公司、幌子公司、中介、经纪人和/或分层信用证。

——多个第三国货运代理和/或托运人。

• 将货运代理或包机运营商列为最终用户。

• 出口物品的运输路线不明确。

• 通过俄罗斯将物品运输给第三国的最终用户。

• 货物或资金流动的迂回路线。

• 当物品到达货运代理时，在出口商不知情的情况下更改物品的运输说明。

交易中的不一致，包括但不限于：

• 产品和/或目的地的运输路线异常。

• 商品的数量和价值与支付量不匹配。

• 交易包括异常多的商品。

• 贸易文件和资金流中的信息不一致，例如名称、公司、地址和/或最终目的地。

模糊的细节和/或不完整的信息，例如：

• 客户提供的信息不完整，尤其是关于最终用户和/或最终用途的信息。

• 客户或供应商在被要求时拒绝提供其他信息，包括最终用途保证。

将发票价值分成较小的金额，以保持在受制裁商品的价值限制或出口管制范围内。

• 通常用于奢侈品。

• 商品可能会以小批量、频繁的方式运往中心地点，例如第三国/地区的库房，在那里它们会被合并为一个货件。

可疑的客户信息，例如：

• 地址与公司不一致，例如，公司地址是住宅。

• 订购的商品与客户的行业不符。

• 客户几乎没有互联网存在。客户的公司网站无法正常运行和/或包含的信息有限。

• 自 2022 年以来，客户的网站已更改以消除与俄罗斯的链接，但客户尚未证明他们不再向俄罗斯出口。

• IP 地址与客户报告的位置不匹配。例如，第三国的公司可能托管来自俄罗斯 IP 地址的网站。

• 人员、地址或电话号码与制裁名单或观察名单上的信息匹配或可疑相似。

客户有关注的联系人，例如：

• 客户与俄罗斯有业务联系，例如： 

——俄罗斯的分公司、子公司或母公司。

——一个或多个俄罗斯或白俄罗斯股东。

——客户与一家俄罗斯公司有业务往来。

——客户与与俄罗斯国防部门相关的个人或实体相关联。

• 客户与 G7 成员国指定或批准的实体位于同一地址。

• 新客户与 G7 成员国指定或批准的实体位于同一地点，并拥有共同股东和/或秘书公司。

• 客户以前曾与现在受到制裁的个人或实体有过交易或保持过关系。

• 客户与涉嫌或已知向俄罗斯销售受制裁商品和/或技术的公司有关联。

关于商业惯例，例如：

• 客户参与供应、销售、购买或交付受限或高风险商品，尤其是 CHPL 商品。

• 客户出口一次，从贸易中消失。

交易相关方在最后一刻从俄罗斯或白俄罗斯的实体变更为另一个国家的实体。

来自位于第三国的实体的付款，这些实体不以其他方式参与交易，特别是通过受制裁的国家/地区。

买家不愿提供证明，证明其不会向俄罗斯或第三国/地区的受制裁方销售商品。

第

一

步

根据适用的公共制裁名单运行交易方（请参阅“其他资源”，了解可供搜索的 G7 网站纲要）。这包括针对此类列表分别运行 name 和 address。如果相关，根据非营利组织收集的信息运行交易方，以识别未来存在高风险转移的公司。

• 如果“命中”地址而不是公司名称，建议进行如下所述的额外尽职调查。

• 与一个或多个公开制裁名单相匹配的地址可能表明使用了空壳公司或信托和公司服务提供商（通常称为公司秘书）。

第

二

步

进行额外的尽职调查。您可能希望： 

• 进一步询问物品的最终用途、最终用户和/或最终目的地国家/地区。

• 向客户索取有关其历史记录、业务实践等的更多信息。

• 对客户进行开源研究，包括利用公共业务注册表和商用贸易数据库。

• 要求买家签署书面证明，证明商品不会转让给俄罗斯或白俄罗斯的第三方或第三国的受制裁方。

• 更新分销商协议，要求分销商按照本指南文件的规定实施更严格的尽职调查措施。

第

三

步

分析出口管制和/或规避制裁的风险。在进行进一步的尽职调查后，重新评估危险信号指标和所有可用信息。

• 您能解释或证明这些危险信号吗？

• 您能证明该交易方的真实性吗？

• 您能否确认交易的合法性？

第

四

步

如果您在询问后仍有理由担心，您应该： 

• 避免交易 

• 向您所在国家/地区适当的出口管制/合规/海关机构披露信息。